Ндс в эксель
Формула для расчета НДС в Excel
Узнаем различные способы расчета налога на добавленную стоимость в Excel и детально изучим формулы, в том числе научимся выделять, прибавлять и вычитать НДС.
В статье приведены расчеты для ставки в 18% (действовавшей до 2019 г.), для пересчета налога по новой ставке в 20% не забудьте в формулах поменять ставку с 18% на 20%.
Приветствую всех, дорогие читатели блога TutorExcel.Ru.
Перед тем как посчитать НДС в Excel, вспомним что это такое и каким вообще данный налог бывает.
Как следует из названия, налог на добавленную стоимость — это косвенный налог, начисляемый на прибавочную (добавленную) стоимость товара (или услуги) в соответствии с утвержденными налоговыми ставками (согласно налоговому кодексу РФ).
В России налоговые ставки для расчета НДС бывают 3 видов в зависимости от типа товара: 18% (применяется по умолчанию, стандартная ставка для большинства товаров), 10% и 0% (сниженная ставка для определенных категорий товаров).
С 2019 г. ставку НДС в России с 18% подняли до 20%, учтите это при расчете налога в новых периодах.
Если вам нужно вычислить НДС не для России, а к примеру, для Украины, Белоруссии или Казахстана, то в этих странах действуют следующие налоговые ставки (по другим странам данные можно посмотреть здесь):
- Украина. 20% (стандартная), 0% (сниженная);
- Белоруссия. 20% (стандартная), 10%, 0,5% или 0% (сниженная);
- Казахстан. 12% (стандартная).
В общем и целом, величина ставки в зависимости от страны может меняться, но смысл налоговых платежей остается один и тот же.
Поэтому в последующих примерах мы будем рассматривать расчеты только для российской системы налогообложения, но в случае необходимости формулы легко скорректировать (изменив размер ставки) и для любой другой страны.
Теперь перейдем к рассмотрению различных способов расчета НДС в Excel.
Способ 1. Ручной ввод формул
Давайте подумаем какие вообще есть варианты подсчёта формулы налоговых отчислений.
У нас есть 3 варианта — мы можем либо отдельно рассчитать налог, либо добавить, либо вычесть.
В итоге, после выбора варианта подсчета, полученный результат можно вручную ввести в поле ввода с помощью формулы.
Рассмотрим каждый из трех вариантов более подробно.
Выделение НДС
Предположим, что у нас есть сумма S (без учета налога) и мы хотим выделить для нее величину налога на добавленную стоимость.
Для выделения налога нам нужно эту сумму умножить на налоговую ставку, т.е. S * 18%:
Рассмотрим еще один вариант, пусть в сумму S уже включен налог.
В этом случае, так как в начальной величине S содержится 18% ставка, поделив сумму на 118% и умножив на 18% мы получим выделенный налог на добавленную стоимость, т.е. (S / 118%) * 18%:
Прибавление НДС
Начальные условия те же самые, для суммы S рассчитаем полную сумму с учетом налога. Чтобы прибавить НДС необходимо к сумме (100%) добавить выделенный налог (18%), другими словами умножить ее на 118%, т.е. S * 118%:
Вычитание НДС
Начальные условия — нам известна сумма S, но с тем условием, что в ней уже учтен налог.
Так как итоговая сумма составляет 118% (как в примере выше), то чтобы вычесть НДС и получить сумму без учета налога, нам необходимо разделить ее на 118%, т.е. S / 118%:
Как видим у нас есть 3 варианта формулы расчета, в зависимости от того, что именно и как нужно посчитать.
Способ 2. Пользовательская функция
Поэтому в качестве ещё одного подхода к подсчету формулы, напишем пользовательскую функцию, которая объединяла бы все варианты расчета и автоматизировала расчеты, чтобы уменьшить вероятность ошибки, к примеру, при наборе формулы.
Как мы уже выяснили, расчет зависит от 3 параметров: исходной суммы (для которой будем производить расчет), размера ставки (18%, 10% или 0%) и типа расчета (выделение, вычитание или прибавление).
Поэтому в качестве аргументов функции и зададим указанные параметры.
Переходим в окно редактора Visual Basic (сочетание клавиш Alt + F11), добавляем новый модуль (через меню Insert -> Module) и затем копируем туда код нашей функции:
Как в Эксель (Excel) посчитать цену без НДС (вычесть НДС из цены)?
Как в программе Эксель (Excel) найти стоимость без НДС, если дана сумма с НДС?
Если известна стоимость товара с НДС, то посчитать стоимость без НДС (отнять НДС) можно по следующей формуле:
Цена товара без НДС = Цена товара с НДС — Цена товара с НДС * (Ставка НДС / (100 + Ставка НДС)).
В России величина НДС на данный момент равна 20%, но есть некоторые категории товаров, которые облагаются ставкой 10%.
То есть прежде чем выделять цену без НДС, нужно знать, какая именно налоговая ставка применяется к данному товару.
Цена товара с НДС равна 1200 рублей, ставка равна 20%.
Цена без НДС = 1200 — 1200 * (20 / (100 + 20)) = 1200 — 1200 * 20/120 = 1200 — 1200 * 1/6 = 1200 — 200 = 1000 рублей.
Теперь рассмотрим, как завести такую формулу в Эксель (Excel).
1) Если ставка НДС для всех товаров одинаковая, то это значение можно записать в отдельной ячейке, а ссылку на неё в формуле сделать абсолютной.
Также можно записать это числовое значение непосредственно в формуле.
Для первого товара записываем формулу:
То есть C3 — это ячейка со стоимостью с НДС, а $D$9 — это ячейка со ставкой НДС.
Чтобы сделать абсолютную ссылку на ячейку со ставкой НДС удобнее всего нажать на клавишу F4.
После этого остаётся скопировать эту формулу в нижестоящие ячейки.
2) Если ставка НДС для каждого товара разная, то можно добавить ещё один столбец со ставкой.
Формула для первого товара будет такой:
То есть здесь налоговая ставка берётся из соответствующего столбца и равна 10%.
А для следующего товара формула будет:
То есть будет браться ячейка с уже другой налоговой ставкой, то есть 20%.
3) Также в Интернете можно найти надстройку для Excel, в которой имеется специальная функция для работы с НДС.
Эта надстройка называется Vba-Excel, скачать её можно здесь.
После скачивания файла его нужно открыть и нажать на кнопку «Установить».
Затем включаем надстройку через «Файл» -> «Параметры» -> вкладка «Надстройки».
В результате появится функция под названием «НДС», позволяющая находить цену без НДС.
ЧИСЛО — исходное число.
ТОЛЬКО_НДС — может принимать значения 0 (требуется найти сумму без НДС) или 1 (требуется найти сумму с НДС), в нашем случае нужен 0.
СТАВКА — если она равна 20%, то пишем 0,2; если 10% — пишем 0,1. По умолчанию = 20%.
Как правильно посчитать НДС 20% от суммы в Microsoft Excel
Сегодня хотел написать небольшую шпаргалку о расчете НДС или налога на добавленную стоимость. Все это как нельзя актуально, так как с 1 января 2019 года изменилась налоговая ставка НС с 18 процентов она возросла до 20%.
Что это такое НДС по сути? — Это косвенный налог, начисляемый на прибавочную (добавленную) стоимость товара (или услуги) в соответствии с утвержденными налоговыми ставками исходя из налогового кодекса Российской Федерации.
Правильно посчитать НДС от суммы на калькуляторе очень просто: нужно сумму (или стоимость) без НДС умножить на 20 и разделить на 120. Это универсальная формула.
Теперь расскажу о том, как правильно посчитать НДС 20% в Microsoft Excel.
К рассмотрению я предлагаю несколько вариантов базовых сценариев обсчета НДС:
Выделение НДС 20% из суммы
Для примера, возьмем сумму в ячейке B1 в 1 000 едениц, с которой мы и будем производить расчеты. Допустим нам нужно выделить для нее величину налога на добавленную стоимость. Для этого нам нужно эту сумму умножить на налоговую ставку, т.е. С1 * 20%:
Так же может быть и еще вариант, когда в сумму уже включен налог и нам нужно его выделить из суммы, тогда формула расчета будет выглядеть так B1/120%*20%:
Прибавление НДС 20% из суммы
Теперь рассчитаем полную сумму с учетом налога. Чтобы прибавить НДС необходимо к сумме (100%) добавить выделенный налог (20%), другими словами умножить ее на 120%, в итоге получаем B1*120%:
Вычитание НДС 20% из суммы
В этом варианте нам известна сумма С1, но в ней уже учтен налог в 20%.
Так как итоговая сумма составляет 120% (как в примере выше), то чтобы вычесть НДС и получить сумму без учета налога, нам необходимо разделить ее на 120%, т.е. B1/120%:
Для удобства и наглядности расчетов предлагаю вам скачать файл примера расчетов НДС 20% по которому и была подготовлена данная статья.
На сегодня это всё, о чем я хотел написать. Всем удачи!
Блог маниакально-депрессивного робота-оптимизатора
Формула Excel для перехода с 18% на 20% НДС в 2019 году
И так у вас есть сумма в ячейке Excel, которая содержит стоимость с учетом НДС 18% и вы хотите быстро и просто пересчитать ее так, чтобы сумма содержала уже 20% НДС, что соответствует изменениям 2019 года.
Использовать в Excel следует вот такую формулу:
Теперь разберем ее по шагам:
- Ячейка A1 – сумма с НДС 18%
- Выделяем НДС 18% = A1*18/118
- Вычитаем НДС 18% из A1, чтобы получить сумму без НДС = A1-A1*18/118
- Рассчитываем НДС 20% от суммы без НДС = (A1-A1*18/118)*0,2
- К сумме без НДС добавляем НДС в размере 20% = (A1-A1*18/118)*0,2+A1-A1*18/118
Проверяем (я использую обычно универсальный калькулятор НДС http://www.calculator888.ru/calculator-nds):
- Сумма с НДС 18% = 10000 р.
- Выделяем НДС 18% = 1525.42 р.
- Вычитаем НДС и получаем сумму без НДС = 8474.58 р.
- Рассчитываем НДС 20% от 8474.58 = 1694.92
- Получаем сумму с НДС 20% = 8474.58 + 1694.92 = 10169.50 р.
Проверяем работу функции в Excel :
Обращаю внимание на то, что калькулятор по ссылке выше округляет сумму с НДС вверх, при этом Excel проводит более точный расчет.
Чтобы добиться такого же эффекта и округлить сумму вверх, используем формулу:
Excel works!
Excel работает за вас
Excel works!
Thanks for Visiting
Как cчитать НДС в Excel? Что такое НДС?
Как cчитать НДС в Excel? Сначала давайте разберемся, что такое НДС (налог на добавленную стоимость), какие нужны для его выплаты документы и самое главное, что такое добавленная стоимость. После уже сделаем пример, как найти НДС в Excel.
Что такое НДС?
Как говорит нам Википедия:
НДС (налог на добавленную стоимость) — косвенный налог, форма изъятия в бюджет государства части стоимости товара, работы или услуги, которая создаётся на всех стадиях процесса производства товаров, работ и услуг и вносится в бюджет по мере реализации.
Налоговая ставка НДС в России составляет 20% и применяется по умолчанию, если операция не входит в перечень облагаемых по ставке 10% или в перечень со ставкой 0%.
Сразу хочется сказать, кто именно платит этот налог, чтобы ни у кого не было заблуждений. Платят НДС не магазины, не производители и даже не импортеры. Платим его мы с вами — обычные потребители, конечные пользователи. Любой косвенный налог платит конечный потребитель и никак иначе.
Можно назвать это НДС, сбор с транспортных средств свыше 12 тонн ( Платон ), мзда или как то еще, суть не меняется — заплатит конечный потребитель в магазине.
Купили творог 120 рублей за кг? Именно вы заплатили 20 рублей государству, не в этот самый момент, а еще раньше (за вас платил производитель молока, творога, перевозчик и так далее), а потом вы заплатили им всем. Плательщик этого налога — конечный покупатель.
Помимо того, что вы платите огромные налоги и взносы как наемный работник или предприниматель , вы еще платите НДС в магазинах. Не ленитесь спрашивать у вашего подрядчика (оно же государство) качество представления законных общественных благ (оказываемых услуг). Вы за них щедро заплатили.
По факту, НДС это изобретательный способ, взимать налоги до выплаты самого налога.
Давайте разберемся, что это за добавленная стоимость, как считается налог на нее и какие документы необходимы.
Поэтапный расчет
Вы купили творог, его стоимость 120 рублей. Из них 20 руб. (20%) НДС. Но заплатила их еще раньше вся цепочка поставщиков и продавцов.
Продавец купил творог у фермера за 100 рублей, добавил на эту цену 20 рублей. Сколько он должен заплатить? 20% от добавленного — от 20 рублей.
НДС со 100 рублей уже заплатили предыдущие поставщики (фермер, перевозчик, производитель корма для коров и т.д.). Для того, чтобы продавец смог доказать государству, что ему не нужно платить НДС со всех 100 рублей (предыдущих) он с поставщика берет счет-фактуру (полученную). Основная функция Счет-фактуры — доказать, что с предыдущих средств не нужно платить НДС, т.е. дать возможность делать налоговый вычет.
Счет-фактура
Счет-фактура (СФ) получена — отлично, вы вычитаете НДС предыдущих участников (со 100 руб.) и платите только с 20 рублей (добавленной стоимости).
Хуже, если СФ неправильная или поставщик распечатал и отдал вам СФ, но не отдал государству (обманул вас?). Тогда вы платите НДС со всех 120 рублей (как не проверяющий своих контрагентов), а налоговая быстренько их доначислит при проверке, если это не сделаете вы.
Теперь поняли почему бухгалтера гоняются за счетами-фактурами (закрывающими документами) и так трепетно к ним относятся?
Кстати знали ли вы, что всеми нами любимый документ счет совсем необязательная печатная форма? Я например об этом долгое время не знал! А вот счет-фактура для плательщиков НДС обязательна!
Что можно считать добавленной стоимостью для компании?
Добавленная стоимость на товары довольно сложное понятие, но посчитать ее для бизнеса несложно, т.к. состоит из 4х основных пунктов.
- Прибыль компании
- ЗП + налоги и сборы на ЗП
- Амортизация
- Прочие нематериальные расходы (можно сказать, затраты без НДС)
Т.е. если взять сумму этих статей и умножить на 0,2, то вы получите НДС компании.
Как cчитать НДС в Excel?
Теперь разберемся как считать НДС в Excel, для этого сразу прилагаю пример файла .
По факту есть 2 основные формулы:
- ‘Стоимость без НДС’ * 1,20 = ‘Стоимость с НДС’
- ‘НДС’ = ‘Стоимость без НДС’ * 0,20
Для вас прилагаю 3 варианта расчета
- Известна ‘Стоимость без НДС’, надо вычислить ‘НДС’ и ‘Сумму с НДС’
‘НДС’ = ‘Стоимость без НДС’ * 0,20
‘Стоимость с НДС’ = ‘Стоимость без НДС’ * 1,20
- Известна ‘Стоимость с НДС’, надо вычислить ‘Сумму без НДС’ и ‘НДС’
‘Стоимость без НДС’ = ‘Стоимость с НДС’ / 1,20
‘НДС’ = ‘Стоимость c НДС’ / 1,20 * 0,20
Известен ‘НДС’, надо вычислить ‘Сумму без НДС’ и ‘Сумму с НДС’
- Известен ‘НДС’, надо вычислить ‘Сумму без НДС’ и ‘Сумму с НДС’
‘Стоимость без НДС’ = ‘НДС’ / 0,20
‘Стоимость с НДС’ = ‘НДС’ / 0,20 * 1,20
Еще об НДС
На волне повышения НДС в РФ, я немного почитал про косвенные налоги в развитых странах. Как я уже писал, косвенные налоги, в т.ч. НДС в большей мере влияют на конечного покупателя, поэтому увеличение НДС до 20% в РФ приведет в первую очередь к росту цен в магазинах. Какая ситуация с НДС в крупнейших экономиках мира?
Китай. С 1 мая 2018 года НДС снижен на 1%.
Германия. Общая ставка — 19%; пониженная — 7% (на основные продукты питания, товары первой необходимости, книги);
Япония. НДС нет, т.к. нет понятия добавленной стоимости. Взимается косвенный налог на потребление — 8%
США. НДС нет. Есть налог с продаж. Варьируется от штата. Самая высокая ставка 10,25%
Друзья, пишите ваши вопросы! Постараюсь ответить.
Загрузка...
